大钱小花和小钱大花

　　在花钱的时候，每个人都会出现这样一种怪诞的行为：有的钱花起来大手大脚的，一点也不心疼；有的钱却很小心谨慎地使用，生怕花多了一分。同样都是花钱，为什么人们会出现两种截然不同的行为？经济学家建议人们应该学会理财，要懂得大钱小花和小钱大花，这又是怎么回事呢？
　　
　　原来，我们除了银行账户之外，还有一个存在于大脑中的心理账户，这一概念是芝加哥大学著名行为经济学家理查德萨勒提出来的。什么是心理账户？就是人在内心建立的一种金钱分类系统，人们会将客观现实中的支出或者收益划分到不同的账户中去。简单来说，我们会将自己的工资划分到辛辛苦苦努力付出而来的勤劳致富账户中，把业绩超额奖及年终奖放在奖励账户中，而把抽奖得到的钱放在天上掉下的馅饼账户中。这些钱在不同的账户中，人们花起来的态度也完全不一样，比如勤劳致富账户里的钱，人们会很吝啬地支出，对于每一分每一毫都精打细算；而奖励账户中的钱，人们花起来会比较轻松，会买一些平时不舍得买的东西作为给自己的礼物等；天上掉下的馅饼账户里的钱花起来就更加阔气了，大手大脚的花费简直不像自己的作为，所以此账户里的钱来得快，去得也快想想那些中了一千万彩票大奖的人，他们可能平时数着指头过日子，中了一千万之后便开始进行大手笔的消费，实在让人感到惊讶不已。
　　
　　在现实生活中，我们每个人的消费行为都不可避免地会受到心理账户的影响，所以在面对等值的钱财时也会采取不一样的态度，做出不一样的决策行为。如果从经济学的角度来看，五万美元的工资、五万美元的奖金和五万美元中彩票的钱并没有什么区别，可是在心理账户的影响之下却让人们做出了不同的消费决策，而且还包括不理性的消费决策。
　　
　　心理账户和客观的银行账户不同，它的最大特征就是不可替代性，也就是说不同账户上的金钱是不能被完全替代的，因此使人们产生了此钱非彼钱的认知错觉，从而导致不理性的消费行为。举一个简单的例子，有一位普通文员看上了一件价值五百美元的羽绒服，可是他觉得太贵了，舍不得买，后来他的老婆将那件羽绒服买了下来，送给他当作生日礼物，他却感到十分快乐。这位文员和他老婆的钱都是家庭的钱，为什么同样的钱，以不同的理由开支，人所产生的心理会完全不同呢？就是因为心理账户的不可替代性。如果那位文员自己买了那件羽绒服的话，就属于生活必需开支购买那件昂贵的羽绒服的开支显然超出了正常的生活必需开支范围，所以会舍不得买，可是用于维系并增进夫妻双方的感情的开支，这五百美元又花得物超所值。这种不可替代性，也会导致人们在消费过程中出现不理性的行为。
　　
　　为了帮助我们更好地进行理财，也更加理性地进行消费，我们必须知道心理账户的存在，并且要努力培养换一个角度思考的能力，比如在花费奖励账户上的金钱时，我们可以换一个角度去思考：如果这些钱是我们辛辛苦苦努力工作赚来的，而不是公司给的奖金或者中彩票的钱，那么我们还会如此大手大脚地花钱吗？换个角度思考，能够有效减弱心理账户的不可替代性，讓我们更加理性地消费。